内部控制自我评价报告模板.docx

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1、XX公司20XX年度内部控制自评价报告（模板）2OXX年XX月一、 内部控制自评价工作基本情况1（-）内部控制评价组织情况1（二）内部控制评价范围1（）内部控制评价原则2（四）内部控制评价程序和方法2二、 内部控制自评价情况2（）内部控制目标实现方面2（二）内部控制体系建设与优化方面（含全层级）2（H）2016-2018年度内部控制自评价缺陷整改方面3（四）20XX年度内部控制评价结论3三、 内部控制自评价发现缺陷3四、 内部控制缺陷整改工作安排3XX公司20XX年度内部控制自评价报告（以下为模板内容,为便于理解而填加的红色斜体、省略号等说明性字样,请在撰写报告时予以删除）公司领导：为建立健全

2、XX公司（以下简称XX）内部控制体系，有效实施内部控制，根据一、内部控制自评价工作基本情况（一）内部控制评价组织情况1 .内部控制评价领导机构2 .内部控制评价工作机构及分工3 .内部控制评价的计划及完成时间（二）内部控制评价范围1 .评价企业范围2 .评价业务范围（三）内部控制评价原则（四）内部控制评价程序和方法二、内部控制自评价情况（一）内部控制目标实现方面（二）内部控制体系建设与优化方面（含全层级）1 .公司层面内部控制体系建设与优化情况2 .业务层面内部控制体系建设与优化情况3 1）全面预算管理4 2）资金管理3.全层级内部控制体系建设与优化情况（）2016-2018年度内部控制自评价

3、缺陷整改方面（四）20XX年度内部控制评价结论三、内部控制自评价发现缺陷四、内部控制缺陷整改工作安排（至少包含：缺陷整改责任部门、缺陷整改措施、缺陷整改完成时间的相关内容）附件：1、XX公司内控评价缺陷汇总表XX公司二OXX年X月XX日附件：XX公司内控评价缺陷汇总表控制要求编号对应现有制度名称、章W内控制度完整性缺陷描述内控制度执行有效性缺陷描述章节X条X序号第一章:第四条1点无无制度第四条2点无无制度第二章第五条1点无无制度第五条2点无无制度第五条3点无无制度第二章第六条1点无无制度第六条2点无无制度第六条3点无无制度第六条4点无无制度第六条5点无无制度第.章第七条1点无无制度第章第八条1

4、戊无无制度第.章第九条1点无无制度第三章第I条1点无无制度第十条2点无无制度第十条3点无无制度第卜条4点无无制度第三章第十条1点无无制度第十一条2点无无制度*N*A不但量MW电y芈E*某空即屁出M*4i*济然善友*I求0全O啾士堂m*伞如君N*寮HV蟆申华二沱t曾43t*代20销售环节序号自查发现内控缺陷整改措施整改完成情况备注修订完善制度规定改造升级信息系统其它销售资格1.11.2销售培训2.12.2宣传材料3.13.2销售行为4.14.2客户回访5.15.2客户投诉6.16.2内部控制自我评价报告模板根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范

5、体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年9月30日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规

6、、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论经核查公司对租赁合同部分条款以及新租赁准则的理解存在偏差,导致公司2023年第一季度、2023年半年度、2023年第三季度的财务报表与租赁相关的会计处理存在差错。上述事项未给公司造成重大影响，亦不构成财务报告内部控制重大缺陷。除上述事项外，截至内部控制评价报告基准日，公司不存在其他影响内部控制认

7、定的情形。因此董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的单位如下：公司持有某某新技术开发有限公司（简称某某公司）74.50%股权，系公司通过并购取得并于2023年4月30日纳入合并范围，根据中国证券监督管理委员会的相关并购交易当年豁

8、免评价规定，本次内部控制评价范围不包括某某公司。四、内部控制的建立和执行情况中1组织架构公司建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、经理层为执行机构、监事会为监督机构的运行体制，依法制订了董事会议事规则独立董事工作制度董事会秘书工作制度董事会提名委员会实施细则董事会审计委员会实施细则董事会薪酬与考核委员会实施细则董事会战略委员会实施细则等规章制度，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。2、内部审计公司董事会下设审计委员会,审计委员会负责审查企业内部控制,监督内部控制自我评价报告控制的有效实施与内部控制自我评价情况指导与协调内部审计及其他相关事宜。公司

9、审计部直接向董事会审计委员会汇报工作,其负责人由董事会任命,保证了审计部机构设置、人员配备和工作的独立性。审计部年初制订年度审计计划及工作程序,通过执行综合审计与专项审计业务,对公司内部控制设计及运行的有效性进行监督检查。对审计过程中发现的内部控制缺陷及问题及时向审计委员会汇报,并持续跟踪整改情况。报告期内，公司审计部认真履行审计监督职责，通过持续性监督检查与专项监督检查相结合方式,对公司内部控制制度的健全性、合理性和有效性进行监督检查,有效地防范企业经营风险和财务风险。3、社会责任公司十分注重安全生产，成立了安全生产管理小组，并在各生产单位设置了安全员，负责日常安全事务，同时建立了全面的企业

10、安全生产监督检查整改机制及风险预警机制，并制定了车间安全生产、劳动、工艺纪律违规处理规定。4、企业文化某某科技股份有限公司是一家专业生产汽车发动机关键零部件、军品及航空零部件的高科技民营企业。公司十分重视文化建设，开展了一系列的运动会、职工节日活动、年度表彰大会等，培育员工积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，增强员工对公司的凝聚力和认同感，促进公司可持续发展。董事、监事、经理及其他高级管理人员在企业文化建设中发挥主导作用。5、资金运营和管理公司制定了内部控制评价制度货币资金管理制度募集资金管理制度投融资管理制度，对资金管理中的职责分工、授权审批规定、资

11、金计划管理、现金管理、银行管理、监督检查等各环节进行了规范，加强资金活动的集中归口管理，明确筹资、投资、营运等各环节的职责权限和岗位分离要求，落实责任追究制度，确保资金安全和有效运行。6、资产运营和管理公司制定了固定资产管理制度对资产验收入库、仓储保管、领用与发出、盘点与处置、监督与检查等各环节进行了规范。其中，固定资产管理制度规定了固定资产的保管以谁使用谁保管为原则，使用部门或使用人是第一保管人和日常保养人；在使用部门或使用人发生更替时，应及时办理固定资产移交手续；固定资产盘点清查由财务部牵头，固定资产实物管理部门与各固定资产使用部门参与实施，于每年年度终了进行一次全面盘点清查，盘点结果形成

12、书面报告。公司针对资产运行和管理环节制定了较为完善的控制制度，且相应的控制制度得到了有效执行，在资产运行和管理的各环节中发挥较好的管理控制作用。7、采购业务管理公司制定了合同管理办法采购与付款管理制度供应商选择、评定和管理控制程序等制度,对采购过程中采购计划与申请、采购执行、采购验收、付款审批与执行、监督检测等各个环节进行了规范。同时，公司对采购与付款业务中的不相容岗位分离进行了专门规定，其中包括请购与审批、采购与付款、采购合同的订立与审批、采购、验收与相关会计记录、付款的申请、审批与执行等；公司还对供应商选择、比价、调价过程中的所有记录均做了书面归档以作备查和后续监督检查，且对不同金额下的采

13、购与付款的审批权限也做了明确规定；另外，公司为了保证应付账款记录的准确性，每月末采购部与财务部对应付账款余额进行核对,形成相互监督机制并定期以往来询证函的方式与供应商进行对账，审计部定期对采购挂账金额与财务记账金额进行审核，不定期对采购合同数量与入库清单进行核对，严格监控采购结算流程的合规性。公司针对采购与付款管理环节制定了较为完善的控制制度，且相应的控制制度得到了有效执行，在采购与付款管理的各环节中发挥较好的管理控制作用。8、销售业务管理公司制定了销售管理制度，在销售计划、价格管理、信用管理、销售合同与订单管理、销售发货、销售退货、应收账款管理等相关流程方面进行了规范。其中，销售授权审批规定了销售业务活动需要严格按本制度中的业务审批规定执行,任