公司固定资产盘点计划方案书模板.docx

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1、会计实务公司固定资产盘点计划方案书模板公司各部门：为了真实反映企业资产状况，加强资产管理，防止资产流失、保障公司资产安全。公司安排各部门于20XX年12月11日进行固定资产自我清查盘点工作，请各部门按要求严格执行。二.工作目标1 .通过盘点，核查账面与实物是否相符，是否发生盘亏。2 .通过盘点，了解核直资产在役使用、折旧状况，由此进一步确定固定资产的相关后续处理工作。3 .通过对盘点工作中发现的资产盘盈、盘亏事项进行分析，提出管理意见。二.组织部门及职责1 .固定资产清查领导机构组长：副组长：职责：负责部署整个冷X滨地公司的固定资产清盘的组织协调工作；征对整个冷X滨地公司自查过程、账实核对工作

2、中遇到问题进行指导；在复盘阶段，组织抽调人员组成固定资产清查小组进行复盘，征对复盘过程中遇到问题进行指导、解决；复盘结束后，根据盘点情况，对固定资产盘盈、盘亏结果做出批复处理。2 .基地固定资产自查小组组长：副组长：组员：职责：负责部署本小组范围内固定资产组织协调工作；征对本小组范围内自查过程中及自查后初步账实核对工作遇到问题进行实地指导；在复盘阶段，组织安排专人参与、协助固定资产复盘清查小组工作。3 .总部、西宁办事处、敦煌办事处、达布逊货场、渔水河固定资产自盘小组（以下简称“格西敦达渔固定资产自查小组”）组长：副组长：组员：职责：负责部署本小组范围内固定资产组织协调工作；征对本小组范围内自

3、查过程中及自查后初步账实核对工作遇到问题进行实地指导；在复盘阶段，组织安排专人参与、协助固定资产复盘清查小组工作。4 .固定资产复盘清查小组组长：副组长：组员：等由各个部门抽调组成职责：在复盘阶段，负责对固定资产自查小组的自查结果进行收集、抽查复盘，对遇到问题进行指导解决，向公司领导报送盘点报告，分析盘盈、盘亏资产的原因，提出改进意见。三.盘点范围：1.盘点范围：公司拥有的所有固定资产。固定资产指单位价值超过2000元且使用期限超过一年的房屋构筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、仪器、工器具、非标制作件等；使用期限超过二年，目单位价值超过100元的非生产经营资产如办公桌椅等

4、设施，也比照固定资产实施管理。2固定资产类型具体如下：2.1 房屋建筑物及构筑物：如办公楼、厂房、钢架构房等等。2.2 机器设备：如搅拌机、离心机、球磨机、电动机等等。2.3 运输设备：如小汽车、货车等等。2.4 电子设备：电脑、打印机、复印机等等2.5 专用设备：供电网络、供水管网（沟渠）、盐田、泵站等等2.6 办公设备：办公桌、椅等办公设施。四.盘点工作操作程序1 .12月10日，各部门（车间）自盘通知安排：冷X基地各部门（车间）自盘通知由基地固定资产自直小组统一负责部署；XX总部、X办事处、X办事处、X货场、XX由“固定资产自查小组”统一负责部署。2 .12月11至19日，各部门（车间）

5、展开自查：操作程序如下：2.1 公司各部门（车间）按照各自所属固定资产自直小组的部署。由本部门（车间）的负责人牵头组织本部门人员（各部门负责人为本部门（车间）此次自盘工作的第一责任人），先对本部门管理范围内的固定资产，进行内部清理、盘查。2.2 清盘人员认真、如实、详细、完整地填写固定资产部门使用情况自查表（见附表2）一式三份及相关资产的书面自查报告,最后由参与清盘人员及部门（车间）负责人共同签字确认。2.3 相关资产的书面自直报告主要内容，除了记录固定资产部门使用情况自直表中的内容外，还要求按照本文第五条进行编写3 .12月20至21日，自盘结果的上报：各自盘单位将其中两份已签名纸质的固定资

6、产部门使用情况自查表及电子档，上交给各负责收集部门。冷X基地各部门（车间），统一上交至冷X基地固定资产自查小组XX处。XX总部、X办事处，上报到总部综合办公室XX处。X办事处、XX货场、X,上报到总部物流部冯雨。最后由XX、XX、X将一份纸质固定资产部门使用情况自查表及电子档统一交到固定资产复盘清查小组XX处。4 .12月21至26日，自查小组账实核对：“基地固定资产自查小组、“固定资产自查小组”将各部门（车间）的自查报告及固定资产部门使用情况自查表，与公司的固定资产清单一一比对、进行账实核对。并将账实不符原因及比对结果如实、详细地填写固定资产清盘账实核查比对表一式两份，由各自查小组机构组长及

7、成员核实签名后，于12月27日前将一份纸质固定资产清盘账实核直比对表及电子档统一交到固定资产复盘清查小组XX处。5.20XX年12月27B-20XX年1月11日，固定资产复盘清查小组复盘安排：5.1 12月27-31日现场抽查复盘：各固定资产清盘小组进驻分配好的清盘区域,根据公司的固定资产清单、各部门（车间）的固定资产部门使用情况自查表、各自盘工作小组的固定资产清盘账实核查比对表，分组进行实地复盘抽查工作。5.2 20XX年1月4-I1H,固定资产复盘小组将复盘工作中存在问题，进行讨论，上报给“固定资产清盘领导机构”并由该机构决定出盘点最终处理方案，及固定资产管理整改措施。五.清查过程中注意事

8、项：1 .对于房屋建筑物及构筑物，要绘制该资产的所在地点示意简图、建筑楼层面积结构简图等。2 .对于机器设备,按可独立折分的原则,详细填写设备的规格型号、设备安装位置示意图、机器大修记录。3 .对于运输设备、电子设备及办公设备，还要详细填写车牌号、品牌型号、目前使用管理部门、存放地点、车辆大修记录。4 .对于专用设备指供电网络、供水管网（沟渠）、盐田、泵站等设施。还要按以下要求进行图纸绘制：4.1 对于苏X湖、冷X水源地、西大X的供电网络系统的输电线路：要求绘制输电线路供电走向图、电线杆数量，电力变压器规格型号、容量、数量；电线杆之间的电缆长度、线径及输电线路电缆的总长度及有电负荷的容量、数量；列出清单、绘制输电线路设备安装的定置示意图。4.2 对于供水管网（沟渠）：要求统计出水井数量、配置的电机容量、数量及供给水管道（沟渠）的走向及管径，列出清单、绘制设备安装定置示意图。4.3 对于盐田泵站、现场生活区、公司食堂的用电负荷、数量及发动机容量及数量，列出清单、绘制设备安装定置示意图。5 .在清盘过程中，各级清查部门之间应保持沟通的顺畅，各部门（车间）在实盘过程中遇到自身无法解决的问题，应及时和所属的自查小组机构进行汇报咨询；各自盘小组机构无法解决回复的，应及时将所遇到问题向“固定资产清查领导机构”汇报咨询，“固定资产清查领导机构“应及时给予回复。XX有限责任公司20XX-12-7