关于单位内部控制整改的紧急通知.docx

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1、关于单位内部控制整改的紧急通知（二）加强审核检查，提高编报质量。各单位应当加强内部控制报告审核工作，在内部控制报告中填报审核情况。未经审核的内部控制报告不得汇总上报。各地区、各部门应当制定审核和检查工作方案，对本级及所属单位内部控制报告进行审核，并按照一定比例抽取所属单位，对其内控报告的编报质量进行检查，重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性。其中，区直各主管部门应对所属单位开展全面检查，各市县财政部门按不低于30%的比例对同级行政事业单位进行抽查。注意：抽查得分低于75分的单位将进行整改通报！影响年度绩效考核！一、抽查出现主要问题汇总：1、内部控制机构运行情况部分牵头部门与监督部门

2、相同。未上传盖章的2023年度内部控制领导小组会议纪要作为佐证材料。未上传盖章的2023年度内部控制培训通知或纪要作为佐证材料。未上传盖章的2023年度风险评估报告作为佐证材料。未上传盖章的2023年度内部控制评价报告作为佐证材料。2、职责分离情况未上传对应佐证材料，应上传加盖公章或正式发文的单位岗位职责说明书。岗位职责说明书应体现对应业务岗位分离情况。未上传对应佐证材料，应上传加盖公章或正式发文的单位岗位职责说明书。岗位职责说明书应体现对应业务岗位分离情况。未上传对应佐证材料，应上传加盖公章或正式发文的单位岗位职责说明书。岗位职责说明书应体现对应业务岗位分离情况。未上传对应佐证材料，应上传加

3、盖公章或正式发文的单位岗位职责说明书。岗位职责说明书应体现对应业务岗位分离情况。未上传对应佐证材料，应上传加盖公章或正式发文的单位岗位职责说明书。岗位职责说明书应体现对应业务岗位分离情况。未上传对应佐证材料，应上传加盖公章或正式发文的单位岗位职责说明书。岗位职责说明书应体现对应业务岗位分离情况。未上传轮岗记录表或审计报告。3、内部控制业务轮岗情况未上传轮岗记录表或审计报告。4、本年业务层面风险评估覆盖情况未上传2023年度风险评估报告作为佐证材料。5、内部控制制度执行情况未上传对应佐证材料，应上传2023年度预算项目清单，清单中需至少包括以下信息：项目名称、项目代码、是否为新设立项目、是否已开展事前绩效评估、是否已开展绩效目标管理、是否已开展预算绩效运行监控、是否已开展预算绩效自评。预算项目清单格式由单位自行拟定。数据填报异常，预算项目总数一般不为0。不适用需上传不适用说明。6、合同订立规范情况未上传2023年度合同台账，未能核对2023年度签订的合同数。未上传2023年度合同审批表，未能核对2023年经合法性审查的合同个数。