关于医院年度经济运营分析报告【七篇】.docx

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1、关于医院年度经济运营分析报告【七篇】医院年度经济运营分析报告1XX医院20xx年是比较平稳的一年，在面对医疗市场激烈的竞争，本院门诊楼改建搬迁，道路施工交通不便等诸多因素下，全院领导员工上下一心，共同努力，始终坚持以过硬的医疗技术，先进的医疗设备，低廉的医疗价格，温馨的医疗服务为“XX”创下了良好的口碑。现将20xx年度财务状况报告如下：一、本年度收入分析本年度实现账面收入X.27万元，比上年度的X.09万元减少了10%o其中主营业务收入X.27万元，其他业务收入X万元，分别比去年减少了10%和20xx在主营业务收入中，门诊收入X.3万元，比去年增加了8%,其中XX门诊收入8.42万元，比去年

2、的X.75万元增加了25如住院收入X.94万元，比去年下降了19%,较去年相比，主要是本年减少了手外住院收入。本年度其他收入总额为X万元，其中：防疫站收入为X47万元，比去年X.73万元增加了16%,房租及利息收入X.8万元。二、本年度主要成本费用分析本年度共发生成本费用X.51万元，比上年度X.10万元减少了7%,主要表现在：1、本年度药品消耗X.88万元，卫生材料消耗X.69万元，分别比去年的X.86万元和X.6万元下降了12%和20xx主要是受收入减少的影响。本年度药品收入达到X.71万元，与去年持平。医疗收入达到X.56万元，比去年减少了15%o2、本年度工资奖金及社会保障费X.18万

3、元，比上年度X.44万元增加支出X.74万元，增加了1%o3、本年度发生能源费支出36万元。其中：耗电22.8万度21.4万元，用汽962.3吨12.5万元，支付水费2.1万元。本年能源费比上年度增加了9.5万元。4、本年度计提房屋设备折旧X.3万元，与上年基本持平。5、全年还发生电话费1.3万元，差旅及交通费2.5万元，印刷及复印费5.5万元，购办公用品及消耗用物资7.2万元，招待费支出X.9万元，计量强检医疗废水监测证件年审等1.4万元，宽带网及医保卡使用费，软件服务费4.85万元，门诊及住院票据费1.48万元,刷卡手续费1.38万元，汽车加油保养保险养路费5万元，垃圾清运费0.38万元，

4、购工装及医用图书报刊费1.2万元等。6、本年计提董事长基金X89万元，推销上年待摊费用X万元。三、本年度发生的其他重大资金支出项目1、CT后续维护费，移机费X.78万元。2、广告宣传及招牌制作费X.4万元。3、设备维修及汽管安装.维修.保养.改造费X.5万元。4、医疗赔偿支出X.83万元。5、支付碎石及手外科上年度提成X.76万元。6、门诊房屋改造装修支出X.5万元。7、防水处理改造工程X.04万元。8、本年度新增设备投资X.1万元。主要购置了高频利浦刀，婴儿高压氧舱，胎心多普勒，痔疮吻合器及刺激仪，心电监护仪等。四、本年度结余情况本年度实现利润总额X76万元,加年初的分配结余X.64万元，期

5、末账面未分配利润为X.4万元。五、现金流量分析本年度账面现金及银行存款余额X.42万元，除定期存款户X万元外，实际可用货币资金X.42万元。本年共发生现金及银行存款流入X.45万元。其中经营活动总流入为X.34万元，占71%,收到银行存款利息流入X.75万元。在经营活动总流入中，销售药品及医疗服务收入X.2万元，占经营流入的X.5%,其他流入为1.5%.主要为财局0607年防疫活动经费X.02万元。本年度发生现金流入X.29万元。其中：经营活动流出X.25万元，占87.6%；固定资产购置投资支出X.1万元，占3.1%；房屋改造支出X.5万元，占10.2%；污水处理工程投入12.04万元，占2.

6、2%；在经营流出中用于购买药品及材料支出X.65万元，占经营流出的42%；用于职工方面支出X万元，占经营流出的53.5%；CT维护以及移机支出X.78万元。六、20xx年医务财务管理有待进一步加强和控制的方面1、加强物资管理，进一步做好物资的计划，采购，销售和库存工作。2、加强医疗专用设备的安全使用和维护管理。3、进一步建立健全财务管理管理，将财务核算进一步的细分化，精确化，努力降低财务风险。4、加强财务监督及控制职能，进一步协调科室与财务关系，做好住院结算和门诊收费工作的管理。5、加强往来账目的管理，及时清欠回收资金，以加速资金周转，提高资金的利用率。6、继续发扬我院勤俭节约的优良传统，节能

7、降耗，努力降低成本，调动员工积极性,为在新的一年再创辉煌作出努力。医院年度经济运营分析报告2我院坚持“以人为本”，以比较低廉的价格，为群众提供比较优质的服务为宗旨，严格落实市卫生局“总量控制，结构调整”要求,逐步推行成本核算，医院的整体收入增幅虽然比2004年增幅有所下降，但内涵增高，收入结构合理，为新医院的良性发展打下了比较好的基础。一、收入分析1、本年度总收入2555.24万元（其中业务收入2479.74万元,补助收入75.5万元），与去年同期2328.2万元相比增长9.75%,增幅较去年同期下降了10多个百分点。考虑到本年度增加了敬老院部分收入47.5万元，补助收入增多了60万元，实际业

8、务收入只有2432.24万元，由于去年多算了6天，所以04、05年真正业务收入基本持平。原因是多方面的，主要包括有：门诊人次下降，住院人次增长缓慢（其中人均费用高的外科下降），收费价格下调，个别收费项目取消，服务项目没有增多等等。图表1同期收入对比表（不含拨款）（单位：万元）从图表1可以看出：04、05年我院业务收入基本在200万元/月上下浮动，04年浮动幅度较少，而且总体呈上升趋势，05年上半年浮动较大，最低的2月份只有136.81万元，为2年来最低，最高4月份为242.65万元，也是2年来最高，下半年则基本没有变化。3月份开始，产值明显增多，建议新医院尽可能在2月份搬迁，以免对产值造成进一

9、步影响。建议6月份开始，适当增长宣传，确保产值不下降。图表2收入组成图从图表2可以看出：住院收入变化不大。门诊收入占总收入的一半以上，达54.32%,是全院收入主要组成部分，变化较大,而全院收入也基本随着门诊收入的变化而变化。其它收入我院就像是国家经济中中民营经济，已成为“不可缺少的组成部分”，建议06年以其它收入为突破口，拉动全院的业务增长。2、收入内涵下降，主要表现在药品收入增幅高于医疗收入增幅，其它收入增长缓慢。具体科室：1.门急诊：业务收入822.5万元，比去年同期增1.19%,增长幅度低，指标任务未能完成。特点：一是实际人次减少，实际人次只有128388人次，与去年同期136507人

10、次下降5.95%；二是人均费用明显增长，实际人均费用64.06元比同期59.74元增长了4.32元；三是药品收入基本持平，增幅全部来自医疗收入；四是外院检查增幅较高，尤其是CT检查大幅增长70.79%。建议：一是继续大力控制大处方，降低人均收费水平；二是合理用药方面取得初步成效,继续做好监控；三是生化、B超、放射等收费水平大幅度下降，有利于进一步提高设备使用率，提高诊断准确率，各临床科室应合理掌握，辅助科室要加大宣传力度；四是外院检查收费价格高，本院实际利润小，同时造成病人“港口医院收费高”的错觉，建议合理控制。2 .防保科：业务收入170.25万元，较去年同期增长11.75万元，但未能完成1

11、72.17万元的指标任务。原因主要有：一是6月1日起取消儿童入保收费项目90元/人；二是健康体检收费标准下降，从每人90多元降到70多元；三是办证审查项目收费自4月份左右取消，每证80ToO元。以上项目造成防保科收入减少近20万元。3 .二门诊：业务收入94.55万元，比去年同期增长20.46%,完成指标任务，原因主要是5、6、7月大幅度增长近50%o虽然二门诊完成指标任务，但情况并不是很乐观，主要有：一是收入的内涵不高，药品比例高达71.32%,即使我院本季度派出了检验人员，仍无变化，建议要不适当添置检查治疗设备，要不撤回检验人员，防止资源浪费；二是8月份搬迁新址后，月产值回复到6-7万元水

12、平，来年增幅前景暗淡。4 .住院内科：业务收入231.84万元，比去年同期230.23万元基本持平。说明：出院1851人次，增长13.98%；人均费用1246.04元下降11.22%。占用床日8600日增长7.19%,但按天收费的项目，床位费、护理费却是不升反降，护理费更是下降了6.93%,是危重病人减少？住大房不住小房？还是其它原因，须进一步查明。5 .住院外科：业务收入369.28万元，与去年同期基本持平。说明：出院1024人次同比下降6.14%；人均费用3592.05元增长7.5%；实际占用床8020增长1.84%,配套按天收费的项目床位费、护理费均略有上升，没有出现内科的“异常”情况。

13、6 .手术室：业务收入66.81万元，比去年同期增长13.89%,完成指标任务。说明：下半年将部分材料项目划入手术室，估计约4万元；其中手术费外科34.86万元，占56.74%；妇产科26.43万元，占43.02%。7 .妇产科门诊:业务收入256.78万元，比去年同期增长19.53%,完成指标任务。说明：门诊人次38599人次增长10.6%；人均费用63.17元增长8.67%；检查是否合理，包括阴道镜收入下降28.81%,黑白B超收入占全院的65.61%,静态心电图收入占全院的45.67%,检验费收入占全院的35.49%。8 .妇产科住院：业务收入251.58万元，比去年同期增长1.81%,

14、未能完成指标任务。说明：出院病人1299人次大幅增长30.95%；由于主动下调，实行廉价病房等原因，人均费用1277.68元下降近20%o9 .检验科：业务收入245.24万元，比去年同期基本持平。原因：6月1日对收费价格作了调整，有关生化项目的价格下调在30%左右；门诊部分略有下降，住院部分增幅不明显。10 .放射科：业务收入92.75万元，比去年同期增长8.81%,接近完成指标任务。原因：6月1日调整价格，但放射科随之改用感绿片作为应对，拍片价格不将反升；下半年透视价格下降50%,对其收入造成较大影响；机器老化，经常需要维修。H.B超室：业务收入146.04万元，比去年同期增长15.88%

15、,完成指标任务。说明：虽然6月1日起黑白B超价格下调近10%,但由于检查人次的大幅度增长，仍能完成任务，难能可贵；动态心电图门诊全年产值仅有3090元，因206元/例，也就是说全年只做了15例，与门诊人次完全不成比例。12 .口腔科：业务收入30.42万元，比去年同期增长24.32%,完成指标任务。原因主要是去年基数比较低，下达任务也不高，实际上本年度的产值也并不怎么高。13 .五官科：业务收入58.24万元，比去年同期67.69万元下降13.96%o原因主要有二个：一是本年度严格要求了专科专治，五官科的跨科室诊治减少；二是业务未能拓展，实际上很多内容没有开展。14 .中医科：业务收入42.2

16、1万元，比去年同期增长35.25%,但指标任务未能完成，说明仍未达到医院预期的目标，但中医科是本年度同比增幅最高的科室。15 .体检小组：业务收入90.38万元，比去年同期大幅度下降30.89%,需要说明的是体检人次并没有明显下降，产值下降的主要原因是收费价格的调整，部分工厂从去年每人次50-60元下降到只有20-30元，降幅近50%,造成产值的大幅度下降。二、支出方面：本年度全院绝对可控支出约为204万元，同比增长约15%。年度指标任务只有防保科、妇产科住院部、B超室、检验科、口腔科、手术室、体检小组能完成，其余科室均超标。一方面是核算原因，去年部分数字是估算的，不能说绝对准确，但从不管是超标也好，完成也好，与指标的浮动幅度不是很多，所以说核算相对也是比较准确的；另一方面是科室成本控制做的不够好，例如内科产值基本不变，但支出增长了18.05%,因此要进一步做好