公安机关管辖的78种经济犯罪案件立案追诉标准新旧对比.docx

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1、公安机关管辖的78种经济犯罪案件立案追诉标准新旧对比（简化版）整理：刑事实务更新日期：2023月5月1日罪名旧法（非原文）新法（非原文）1帮助恐怖活动罪资助恐怖活动组织或者实施恐怖活动的个人的，应予立案追诉。本条规定的资助，是指为恐怖活动组织或者实施恐怖活动的个人筹集、提供经费、物资或者提供场所以及其他物质便利的行为。实施恐怖活动的个人，包括预谋实施、准备实施和实际实施恐怖活动的个人。资助恐怖活动组织、实施恐怖活动的个人的，或者资助恐怖活动培训的，应予立案追诉2走私假币罪走私伪造的货币，总面额在二千元以上或者币量在二百张（枚）以上的，应予立案追诉。走私伪造的货币，涉嫌下列情形之一的，应予立案追

2、诉：（一）总面额在二千元以上或者币量在二百张（枚）以上的；（二）总面额在一千元以上或者币量在一百张（枚）以上，二年内因走私假币受过行政处罚，又走私假币的；（三）其他走私假币应予追究刑事责任的情形。3申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺申请公司登记使用虚假证明文件或者采取其他欺诈虚报注册资本诈手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，手段虚报注册资本，欺骗公司登记主管部门，取得罪取得公司登记，涉嫌下列情形之一的，应予立案公司登记，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：追诉：（一）超过法定出资期限，实缴注册资本（一）法定注册资本最低限额在六百万元以下，虚不足法定注册资本最低限额，有限责任公司虚报报

3、数额占其应缴出资数额百分之六十以上的；（二）数额在三十万元以上并占其应缴出资数额百分之法定注册资本最低限额超过六百万元，虚报数额占六十以上的，股份有限公司虚报数额在三百万元其应缴出资数额百分之三十以上的；（三）造成投以上并占其应缴出资数额百分之三十以上的；资者或者其他债权人直接经济损失累计数额在五十（二）超过法定出资期限，实缴注册资本达到法万元以上的；（四）虽未达到上述数额标准，但具定注册资本最低限额，但仍虚报注册资本，有限有下列情形之一的：1.二年内因虚报注册资本受过责任公司虚报数额在一百万元以上并占其应缴出二次以上行政处罚，又虚报注册资本的；2.向公司资数额百分之六十以上的，股份有限公司虚

4、报数登记主管人员行贿的；3为进行违法活动而注册的。额在一千万元以上并占其应缴出资数额百分之三（五）其他后果严重或者有其他严重情节的情形。司。接经济损失累计数额在十万元以上的；（四）虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：1.两年内因虚报注册资本受过行政处罚二次以上，又虚报注册资本的；2.向公司登记主管人员行贿的；3.为进行违法活动而注册的。（五）其他后果严重或者有其他严重情节的情形。4公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成虚假出资、抽成立后又抽逃其出资，涉

5、嫌下列情形之一的，应立后又抽逃其出资，涉嫌下列情形之一的，应予立逃出资罪予立案追诉：（一）超过法定出资期限，有限责案追诉：（一）法定注册资本最低限额在六百万元任公司股东虚假出资数额在三十万元以上并占其以下，虚假出资、抽逃出资数额占其应缴出资数额应缴出资数额百分之六十以上的，股份有限公司百分之六十以上的；（二）法定注册资本最低限额发起人、股东虚假出资数额在三百万元以上并占超过六百万元，虚假出资、抽逃出资数额占其应缴其应缴出资数额百分之三十以上的；（二）有限出资数额百分之三十以上的；（三）造成公司、股责任公司股东抽逃出资数额在三十万元以上并占东、债权人的直接经济损失累计数额在五十万元以其实缴出资数

6、额百分之六十以上的，股份有限公上的；（四）虽未达到上述数额标准，但具有下列司发起人、股东抽逃出资数额在三百万元以上并情形之一的：1.致使公司资不抵债或者无法正常经占其实缴出资数额百分之三十以上的；（三）造营的；2.公司发起人、股东合谋虚假出资、抽逃出成公司、股东、债权人的直接经济损失累计数额资的；3.二年内因虚假出资、抽逃出资受过二次以在十万元以上的；（四）虽未达到上述数额标准，但具有下列情形之一的：1致使公司资不抵债或者无法正常经营的；2.公司发起人、股东合谋虚假出资、抽逃出资的；3.两年内因虚假出资、抽逃出资受过行政处罚二次以上，又虚假出资、抽逃出资的；4.利用虚假出资、抽逃出资所得资金进

7、行违法活动的。（五）其他后果严重或者有其他严重情节的情形。上行政处罚，又虚假出资、抽逃出资的；4.利用虚假出资、抽逃出资所得资金进行违法活动的。（五）其他后果严重或者有其他严重情节的情形。本条只适用于依法实行注册资本实缴登记制的公司。5在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法欺诈发行证券法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内罪股票或者公司、企业债券，涉嫌下列情形之一的，容，发行股票或者公司、企业债券、存托凭证或者应予立案追诉：（一）发行数额在五百万元以上国务院依法认定的其他证券，涉嫌下列情形之一的，的；

8、（二）伪造、变造国家机关公文、有效证明应予立案追诉：（一）非法募集资金金额在一千万文件或者相关凭证、单据的；（三）利用募集的元以上的；（二）虚增或者虚减资产达到当期资产资金进行违法活动的；（四）转移或者隐瞒所募总额百分之三十以上的；（三）虚增或者虚减营业集资金的；（五）其他后果严重或者有其他严重收入达到当期营业收入总额百分之三十以上的；情节的情形。（四）虚增或者虚减利润达到当期利润总额百分之三十以上的；（五）隐瞒或者编造的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续十二个月的累计数额达到最近一期披露的净资产百分之五十以上的；（六）造成投资者直接经济损失数额累计在一百万元以

9、上的；（七）为欺诈发行证券而伪造、变造国家机关公文、有效证明文件或者相关凭证、单据的；（八）为欺诈发行证券向负有金融监督管理职责的单位或者人员行贿的；（九）募集的资金全部或者主要用于违法犯罪活动的；（十）其他后果严重或者有其他严重情节的情形。6依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会违规披露、不会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报披露重要信息报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规罪照规定披露，涉嫌下列情形之一的，应予立案追定披露，涉嫌下列情形之一的，应予

10、立案追诉：（一）诉：（一）造成股东、债权人或者其他人直接经造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累济损失数额累计在五十万元以上的；（二）虚增计在一百万元以上的；（二）虚增或者虚减资产达或者虚减资产达到当期披露的资产总额百分之三到当期披露的资产总额百分之三十以上的；（三）十以上的；（三）虚增或者虚减利润达到当期披虚增或者虚减营业收入达到当期披露的营业收入总露的利润总额百分之三十以上的；（四）未按照额百分之三十以上的；（四）虚增或者虚减利润达规定披露的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或到当期披露的利润总额百分之三十以上的；（五）者其他重大事项所涉及的数额或者连续十二个月未按照规定披露的重大诉讼、

11、仲裁、担保、关联交的累计数额占净资产百分之五十以上的；（五）易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续十二个致使公司发行的股票、公司债券或者国务院依法月的累计数额达到最近一期披露的净资产百分之五认定的其他证券被终止上市交易或者多次被暂停上市交易的；（六）致使不符合发行条件的公司、企业骗取发行核准并且上市交易的；（七）在公司财务会计报告中将亏损披露为盈利，或者将盈利披露为亏损的；（八）多次提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者多次对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露的；（九）其他严重损害股东、债权人或者其他人利益，或者有其他严重情节的情形。十以上的；（六）致使不符合发行条件的公司、企业

12、骗取发行核准或者注册并且上市交易的；（七）致使公司、企业发行的股票或者公司、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券被终止上市交易的；（八）在公司财务会计报告中将亏损披露为盈利，或者将盈利披露为亏损的；（九）多次提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者多次对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露的；（十）其他严重损害股东、债权人或者其他人利益，或者有其他严重情节的情形。7公司、企业进行清算时，隐匿财产，对资产负债公司、企业进行清算时，隐匿财产，对资产负债表表或者财产清单作虚伪记载或者在未清偿债务前或者财产清单作虚伪记载或者在未清偿债务前分配妨害清算罪分配公司、企业财产，涉嫌下列情

13、形之一的，应公司、企业财产，涉嫌下列情形之一的，应予立案予立案追诉：（一）隐匿财产价值在五十万元以追诉：（一）隐匿财产价值在五十万元以上的；（二）上的；（二）对资产负债表或者财产清单作虚伪对资产负债表或者财产清单作虚伪记载涉及金额在记载涉及金额在五十万元以上的；（三）在未清五十万元以上的；（三）在未清偿债务前分配公司、偿债务前分配公司、企业财产价值在五十万元以企业财产价值在五十万元以上的；（四）造成债权上的；（四）造成债权人或者其他人直接经济损人或者其他人直接经济损失数额累计在十万元以上失数额累计在十万元以上的；（五）虽未达到上的；（五）虽未达到上述数额标准，但应清偿的职述数额标准，但应清偿的

14、职工的工资、社会保险工的工资、社会保险费用和法定补偿金得不到及时费用和法定补偿金得不到及时清偿，造成恶劣社清偿，造成恶劣社会影响的；（六）其他严重损害会影响的；（六）其他严重损害债权人或者其他债权人或者其他人利益的情形。人利益的情形。8隐匿、故意销毁会计凭证、会计帐簿、财务会计报告罪隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）隐匿、故意销毁的会计凭证、会计账簿、财务会计报告涉及金额在五十万元以上的；（二）依法应当向司法机关、行政机关、有关主管部门等提供而隐匿、故意销毁或者拒不交出会计凭证、会计账簿、财务会计报告的；（三）其他情节严重的情形。隐匿或者故意销毁依法应当保存的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）隐匿、故意销毁的会计凭证、会计帐簿、财务会计报告涉及金额在五十万元以上的；（二）依法应当向监察机关、司法机关、行政机关、有关主管部门等提供而隐匿、故意销毁或者拒不交出会计凭证、会计帐簿、财务会计报告的；（三）其他情节严重的情形。9虚假破产罪公司、企业通过隐匿财产、承担虚构的债务或者以其他方法转移、处分财产，实施虚假破产，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）隐匿财产价值在五十万元以上的；（二）承担虚构的债务涉及金额在五十万元以上的；（三）以其他公司、企业通过隐匿财产、承担虚